投資の基礎
教育費と新NISAの両立術2026｜費用・税金・利回り確認
教育費を準備する家庭向けに、新NISA、預金、個人向け国債、学資保険の使い分けを比較。必要時期別の資金設計を解説します。
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新NISA、iDeCo、投資信託、ETF、債券、税制、資産配分を長期資産形成の視点で整理
記事一覧
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投資の基礎
退職後4%ルールの日本版検証2026｜税金・費用・利回り確認
米国発の4%ルールを日本の年金、為替、税金、低金利環境でそのまま使えるか検証。退職後の取り崩し戦略を整理します。
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ファクター投資の基本2026｜税金・費用・利回り確認
バリュー、クオリティ、低ボラティリティ、モメンタムの特徴を比較。インデックス投資に足す前に知るべきリスクを解説します。
投資の基礎
新NISA徹底活用ガイド2026｜税金・費用・利回り確認
2024年に拡充された新NISA制度。つみたて投資枠120万円・成長投資枠240万円の合計360万円をどう配分するか。生涯1,800万円の非課税枠を改善する実践的アプローチを解説します。
投資の基礎
iDeCo節税2026｜所得控除と運用益非課税の活用法
個人型確定拠出年金（iDeCo）の3つの税制優遇を詳しく整理。年収別シミュレーション、新NISAとの使い分け、2024年12月の制度改正を踏まえた目的に合う戦略を提示します。
投資の基礎
ふるさと納税と確定申告：ワンストップ特例の落とし穴と最適活用法
ふるさと納税の控除上限額の正確な計算方法、ワンストップ特例制度の適用条件、医療費控除との併用時の注意点を実例で解説。2025年10月の改正で何が変わったかも整理。
投資の基礎
配当所得の税金見直し2026｜総合課税・申告分離・申告不要の選び方
上場株式の配当には3つの課税方式があり、選択により税負担が大きく変わります。所得別の目的に合う選び方、配当控除の効果、住民税との関係、2023年改正後の課税方式統一ルールを整理。
投資の基礎
2026年版：株式譲渡損失の3年繰越控除：実践的な節税戦略
上場株式の譲渡損失は3年間繰り越せる強力な節税ツール。年末の損出し戦略、配当との損益通算、特定口座と一般口座の違い、確定申告手続きまで実例で解説します。
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医療費控除2026｜セルフメディケーション税制との比較
医療費控除と新セルフメディケーション税制の選択基準、対象医療費の範囲、確定申告の手順を実例で解説。家族合算の節税効果も提示。
投資の基礎
住宅ローン控除2026｜認定住宅の借入限度額と節税効果
住宅ローン控除の借入限度額（一般3,000万・認定住宅5,000万）、控除率0.7%、13年延長の条件。新築・中古・リフォームの違いも実例で詳解。
投資の基礎
2026年版：生命保険料控除：3区分と最大12万円の活用法
一般・介護医療・個人年金の3区分の生命保険料控除を活用する方法。新旧契約の違い、年末調整での記載例、節税額シミュレーションを整理。
投資の基礎
寄附金控除2026｜認定NPO・公益法人への寄附で節税
所得控除と税額控除の選択、認定NPO法人・公益法人・政治団体への寄附の違い、ふるさと納税以外の節税ルートを実例で解説します。
投資の基礎
暦年贈与110万円vs相続時精算課税2026｜2024年改正後
生前贈与のスタンダード「暦年贈与」と「相続時精算課税」を最新ルールで比較。2024年改正の生前贈与7年加算、110万円基礎控除の併用条件を整理。
投資の基礎
相続税の基礎控除と申告要否判定2026
相続税の基礎控除（3,000万円＋600万円×法定相続人）、各種特例（配偶者・小規模宅地）、申告要否のチェック方法を実例で解説します。
投資の基礎
教育資金一括贈与の特例2026｜1,500万円非課税の活用
祖父母から孫への教育資金一括贈与、1,500万円までの非課税枠の使い方。専用口座の管理、領収書提出、30歳までの使い切りルールを実務目線で整理。
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結婚・子育て資金一括贈与の特例2026｜1,000万円非課税
結婚・子育て資金1,000万円贈与の特例（結婚資金300万円まで）の使い方、対象になる費用、終了時の課税ルール。教育資金贈与との併用も検討。
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不動産売却の譲渡所得税2026｜3,000万円特別控除の使い方
マイホーム売却時の3,000万円特別控除、所有期間で変わる税率（短期39%・長期20%）、取得費・譲渡費用の集計方法を実例で詳解します。
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マイホーム売却損失の損益通算2026｜5年要件と買換特例
住宅ローン残債のあるマイホーム売却で損失が出た場合の損益通算と4年繰越控除。所有期間5年要件、買換特例との比較を実務で整理。
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譲渡所得の取得費加算2026｜相続税を取得費に算入する特例
相続した不動産・株式を3年10ヶ月以内に売却すると、相続税の一部を取得費に加算できる特例。計算式と適用要件、相続後すぐ売却すべき条件を整理。
投資の基礎
ファクター投資・スマートベータ2026｜指数設計・手数料・リスク
バリュー・モメンタム・クオリティ・サイズ・低ボラティリティなどの要因（ファクター）に基づくスマートベータ戦略を、アカデミック根拠、実装ETF、個人投資家向けの取り入れ方まで体系的に解説します。