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投資の基礎

新NISA、iDeCo、投資信託、ETF、債券、税制、資産配分を長期資産形成の視点で整理

新NISA・iDeCo・分散投資など、長期資産形成の土台になる制度と考え方を整理します。税制優遇の使い方、商品選び、よくある落とし穴を、生活設計に合わせて判断しやすくまとめます。

主なテーマ

新NISA活用 年間360万円・生涯1,800万円の非課税枠の最適配分
iDeCo戦略 所得控除と運用益非課税を活かした年金資産形成
ふるさと納税 控除上限額の計算とワンストップ特例の落とし穴
配当・譲渡益の税制 総合課税・申告分離・申告不要の選び方と損失繰越

投資の基礎に関するよくある質問

新NISAとiDeCo、どちらを優先すべき?

生活防衛資金確保→iDeCo(高所得者ほど節税効果大)→新NISAつみたて枠→新NISA成長枠の順序は一つの考え方です。ライフプランで最適解は変わります。

ふるさと納税の上限額はどう計算する?

住民税所得割額の約20%が目安。年収500万円独身で約61,000円、夫婦+子1人で約44,000円が一例です。住宅ローン控除等がある場合は減ります。

株式の譲渡損失は何年繰越できる?

確定申告すれば翌年から3年間、譲渡益や配当(申告分離課税選択時)と相殺可能です。ただし繰越期間中は毎年確定申告が必要、1年でも欠かすと打ち切りです。

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